企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與風險管控公開課程

北京國家會計學院12月企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與風險管控公開課
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課程內(nèi)容
（一）國務院國資委內(nèi)控監(jiān)管要求解讀與實踐
1、《關(guān)于加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實施意見》解讀
2、國資內(nèi)控監(jiān)管要求對內(nèi)部控制、風險管理與合規(guī)的影響
3、基于國資內(nèi)控監(jiān)管要求下國有企業(yè)風險點剖析
4、內(nèi)控、風險、合規(guī)、審計大融合思路和方法
5、內(nèi)部控制實踐經(jīng)驗總結(jié)與再認識
（二）具體業(yè)務內(nèi)部控制建設(shè)流程與方法
1、貨幣資金業(yè)務循環(huán)控制流程與方法
2、銷售與收款業(yè)務循環(huán)控制流程與方法
3、采購與付款業(yè)務循環(huán)控制流程與方法
4、固定資產(chǎn)業(yè)務循環(huán)控制流程與方法
5、費用成本業(yè)務流程控制與方法
6、工程項目管理流程控制與方法
7、內(nèi)控建設(shè)沙盤模擬：以采購、銷售流程、工程建設(shè)中的風險點識別和控制策略為例
（三）內(nèi)部控制評價與審計
1、內(nèi)部控制評價程序與方法
（1）內(nèi)部控制評價的總體程序
（2）內(nèi)部控制評價的范圍選擇
（3）內(nèi)部控制評價的組織機構(gòu)設(shè)置及分工
（4）內(nèi)部控制評價的政策文件規(guī)劃及制定
（5）內(nèi)部控制評價工具的模板設(shè)計及使用
（6）內(nèi)部控制體系評價的現(xiàn)場實施
2、不同情境下的內(nèi)控評價和內(nèi)控審計
3、上市公司的內(nèi)控審計和內(nèi)控評價案例
4、非上市公司的內(nèi)控審計和內(nèi)控評價案例
5、從內(nèi)控評價和審計向風控咨詢延伸
（四）國資監(jiān)管新要求下企業(yè)風險管理體系建設(shè)與優(yōu)化
1、企業(yè)風險管理的新趨勢、新功能
2、企業(yè)風險管理手段的運用
3、企業(yè)風險管控構(gòu)建要點、主要措施與程序
4、企業(yè)風險管控構(gòu)建階段流程梳理步驟和主要工作內(nèi)容
5、實施全面風險管理體系建設(shè)與優(yōu)化案例
（五）集團風險管控能力建設(shè)
1、企業(yè)如何形成風險管控體系循環(huán)
2、集團管控模式下的母子公司管控策略
3、如何形成集團總部的風險管控循環(huán)
4、如何形成下屬公司的風險管控循環(huán)
5、風險管控落地的“一企一策”
（六）運用大數(shù)據(jù)構(gòu)建企業(yè)風險管控落地
1、大數(shù)據(jù)在風險管理系統(tǒng)、內(nèi)部控制系統(tǒng)、內(nèi)部審計系統(tǒng)的運用
2、電腦代替人腦的智能監(jiān)控體系落地
3、企業(yè)數(shù)據(jù)化運營新模式
4、企業(yè)管控手段與信息化的融合
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時間地點
2020/12.15-18 北京